составления отчетности по форме 0420840 "Отчет
о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации"
Pav - средневзвешенное значение полной стоимости потребительских микрозаймов соответствующей категории потребительских микрозаймов;
V1, V2, ... Vn - сумма микрозайма по договору потребительского микрозайма по n-й сделке, совершенной в последнем квартале отчетного периода;
P1, P2, ... Pn - полная стоимость потребительских микрозаймов соответствующей категории потребительских микрозаймов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2014, N 30, ст. 4230) в договоре потребительского микрозайма, заключенном в последнем квартале отчетного периода.
POS-микрозаймами являются целевые потребительские микрозаймы без обеспечения, предоставленные путем перечисления денежных средств торгово-сервисному предприятию (далее - ТСП) в счет оплаты товаров (услуг) ТСП.
Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов используются данные по договорам потребительского микрозайма, заключенным в последнем квартале отчетного периода.
В отдельных графах указываются общая сумма денежных средств в тысячах рублей, предоставленная микрофинансовой организацией за последний квартал отчетного периода по заключенным в нем договорам потребительского микрозайма, и количество договоров потребительского микрозайма, заключенных за последний квартал отчетного периода.
41. При заполнении раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации сумма задолженности по основному долгу и процентным доходам по соответствующей категории указывается без учета резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного микрофинансовой организацией. Значение отражается с точностью до трех десятичных знаков.
42. В строках 6.1 - 6.9.2 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются данные о структуре задолженности по микрозаймам, предоставленным физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, а также реструктурированным микрозаймам на конец отчетного периода в зависимости от продолжительности просроченной задолженности. В указанные строки не включается информация о договорах микрозайма, займа и кредитных договорах, приобретенных по договору уступки прав требования, а также заключенных микрофинансовой организацией до внесения сведений о ней в государственный реестр микрофинансовых организаций.
Сумма задолженности по категориям, указанным в строках 6.1 - 6.9.2 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, включает задолженность по основному долгу и по начисленным процентным доходам по процентной ставке, установленной в договоре. В сумму задолженности по каждой категории микрозаймов не включается задолженность по неустойке (штрафам и пеням). Сумма задолженности по основному долгу и по процентным доходам указывается раздельно в соответствующих строках категорий.
Реструктурированной считается задолженность по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, по которым в отчетном периоде изменены условия погашения (возврата), при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства в более благоприятном режиме, в том числе увеличен срок договора, предоставлена отсрочка платежей, уменьшена процентная ставка.
43. В строках 6.10 - 6.10.1.1 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются данные о задолженности, включая просроченную, по основному долгу и процентным доходам по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным по договору уступки прав требования. В указанные строки не включается сумма задолженности по неустойке (штрафам и пеням).
В графах 11 и 12 строк 6.10 - 6.10.1.1 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается информация о задолженности по основному долгу и процентным доходам реструктурированной микрофинансовой организацией по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным по договору уступки прав требования.
Информация, указанная в строках 6.10.2.1 и 6.10.2.2 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, включается в состав информации, указанной в строках 6.10.1.1 и 6.10.1.2 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
44. В разделе VII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного на конец отчетного периода по основному долгу и начисленным процентам по договорам микрозайма в соответствии с требованиями Указания Банка России от 14 июля 2014 года N 3321-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2014 года N 33520 ("Вестник Банка России" от 3 сентября 2014 года N 78). Значение отражается с точностью до трех десятичных знаков.
45. В разделе VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются следующие данные в валюте Российской Федерации:
Остаток наличных денежных средств в кассе на начало последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, поступивших в кассу, в течение последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, выданных из кассы, в течение последнего квартала отчетного периода и остаток наличных денежных средств в кассе на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета микрофинансовой организации;
Остаток денежных средств на расчетных и валютных счетах на начало последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, поступивших на расчетные и валютные счета в течение последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, перечисленных с расчетных и валютных счетов в течение последнего квартала отчетного периода, и остаток денежных средств на расчетных и валютных счетах на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета микрофинансовой организации.
При наличии остатков денежных средств в иностранной валюте в кассе микрофинансовой организации и на ее банковских счетах на начало и (или) конец отчетного периода, а также если в последнем квартале отчетного периода имели место операции с иностранной валютой, то остатки денежных средств на начало и конец последнего квартала отчетного периода отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату начала и окончания последнего квартала отчетного периода соответственно. Сведения о поступлении и выбытии денежных средств отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату совершения операции.
В строке "Расчетные счета" раздела VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации.
В строке "Валютные счета" раздела VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.
На основании статьи 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435; 2011, № 27, ст. 3880; № 49, ст. 7040; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6683, ст. 6695; 2014, № 26, ст. 3395; 2015, № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4357) и в соответствии со статьями 76.6 и 76.7 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46) Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации.
1. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в к настоящему Указанию.
Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в к настоящему Указанию.
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются , .
К отчету о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность микрофинансовой организации, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, направляемого вместе с заявлением об исключении сведений о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций, заполняются и отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации. При этом концом отчетного периода считается день, предшествующий дню направления микрофинансовой организацией в Банк России заявления об исключении сведений о ней из государственного реестра микрофинансовых организаций.
3. Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе II отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации, не позднее 30 календарных дней после отчетного года или даты изменения сведений.
4. Документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и (или) отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года № 41289 («Вестник Банка России» от 16 марта 2016 года № 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
5. В случае обнаружения микрофинансовой организацией ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности, исправленная отчетность должна быть направлена в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.
6. Электронные документы, содержащие отчетность, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) микрофинансовой организации.
7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
8. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
Указание Банка России от 17 мая 2014 года № 3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 июня 2014 года № 32542 («Вестник Банка России» от 27 августа 2014 года № 75);
Указание Банка России от 5 августа 2014 года № 3358-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 17 мая 2014 года № 3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2014 года № 33943 («Вестник Банка России» от 12 сентября 2014 года № 82).
9. Со дня вступления в силу Федерального закона от 29 декабря 2015 года № 407-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, № 1, ст. 27) настоящее Указание применяется микрофинансовыми организациями вне зависимости от их вида (микрофинансовая компания или микрокредитная компания).
Регистрационный № 41578
Приложение 1
к Банка России
от 11 марта 2016 г. № 3979-У
«О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России документов,
содержащих отчет о
микрофинансовой деятельности
и отчет о персональном составе
руководящих органов
микрофинансовой организации»
Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации
по состоянию на “__”_________ ____ г.
Код формы по ОКУД 0420840
Квартальная
Подраздел 1. Реквизиты микрофинансовой организации
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1.1 | ||
1.2 | ||
1.3 | ||
1.4 | ||
1.5 | ||
1.6 | Место нахождения микрофинансовой организации | |
1.7 | Адрес фактического нахождения микрофинансовой организации | |
1.8 | Адрес для получения почтовой корреспонденции | |
1.9 | Номер телефона | |
1.10 | Номер факса | |
1.11 | Адрес электронной почты | |
1.12 | Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на котором размещена копия правил предоставления микрозаймов |
Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях микрофинансовой организации
Раздел II. Основные показатели деятельности микрофинансовой организации
Номер строки | Наименование показателя | Значение |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Подраздел 1. Сведения о микрозаймах | ||
2.1 | Сумма задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе выданным следующим субъектам: | |
2.1.1 | ||
2.1.2 | ||
2.1.3 | ||
2.1.3.1 | ||
2.1.3.2 | ||
2.1.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб. | |
2.2 | Сумма задолженности по процентам по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе выданным следующим субъектам: | |
2.2.1 | индивидуальным предпринимателям, тыс. руб. | |
2.2.2 | юридическим лицам, тыс. руб. | |
2.2.3 | физическим лицам, тыс. руб., в том числе: | |
2.2.3.1 | выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб. | |
2.2.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, тыс. руб., в том числе: | |
2.2.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб. | |
2.3 | Количество действующих договоров микрозайма на конец отчетного периода, шт., в том числе заключенных со следующими субъектами: | |
2.3.1 | ||
2.3.2 | юридическими лицами, шт. | |
2.3.3 | ||
2.3.3.1 | выданных в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.3.3.2 | ||
2.3.3.2.1 | ||
2.4 | Количество заемщиков по действующим договорам микрозайма на конец отчетного периода, ед., в том числе: | |
2.4.1 | индивидуальных предпринимателей, ед. | |
2.4.2 | юридических лиц, ед. | |
2.4.3 | физических лиц, ед., в том числе: | |
2.4.3.1 | получивших микрозаем (микрозаймы) в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, ед. | |
2.4.3.2 | получивших онлайн-микрозайм, ед., в том числе: | |
2.4.3.2.1 | выданный в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, ед. | |
2.5 | Количество договоров микрозайма, заключенных за отчетный период, шт., в том числе со следующими субъектами: | |
2.5.1 | индивидуальными предпринимателями, шт. | |
2.5.2 | юридическими лицами, шт. | |
2.5.3 | физическими лицами, шт., в том числе: | |
2.5.3.1 | в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.5.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, шт., в том числе: | |
2.5.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.6 | Сумма микрозаймов, выданных за отчетный период следующим субъектам, тыс. руб.: | |
2.6.1 | индивидуальным предпринимателям, тыс. руб. | |
2.6.2 | юридическим лицам, тыс. руб. | |
2.6.3 | физическим лицам, тыс. руб., в том числе: | |
2.6.3.1 | ||
2.6.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, тыс. руб., в том числе: | |
2.6.3.2.1 | в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб. | |
2.7 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по основному долгу по договорам микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.7.1 | ||
2.8 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по процентам по договорам: микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.8.1 | сумма денежных средств, тыс. руб. | |
2.9 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по неустойке (штрафы и пени) по договорам микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.9.1 | сумма денежных средств, тыс. руб. | |
2.10 | Сумма задолженности по микрозаймам, списанной за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.10.1 | ||
Подраздел 2. Сведения о средствах, привлеченных от юридических лиц | ||
2.11 | Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.11.1 | ||
2.12 | Сумма задолженности по процентам по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.12.1 | по договорам, заключенным с кредитными организациями, тыс. руб. | |
2.13 | Количество юридических лиц, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, ед., в том числе: | |
2.13.1 | количество кредитных организаций, предоставивших микрофинансовой организации кредиты (займы), ед. | |
2.14 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации юридическими лицами по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.14.1 | предоставленных кредитными организациями по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс. руб. | |
Подраздел 3. Сведения о средствах, привлеченных от физических лиц и индивидуальных предпринимателей | ||
2.15 | Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.15.1 | ||
2.15.1.1 | ||
2.16 | Сумма задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.16.1 | заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе: | |
2.16.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс. руб. | |
2.17 | Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа за отчетный период, чел., в том числе: | |
2.17.1 | ||
2.17.1.1 | ||
2.18 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по договорам займа за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.18.1 | ||
2.18.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс. руб. | |
2.19 | Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по действующим договорам займа, чел., на конец отчетного периода, в том числе: | |
2.19.1 | физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), чел., в том числе: | |
2.19.1.1 | индивидуальных предпринимателей, чел. | |
2.20 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по действующим договорам займа, тыс. руб., на конец отчетного периода, в том числе: | |
2.20.1 | физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе: | |
2.20.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс. руб. | |
Подраздел 4. Иные сведения | ||
2.21 | Количество займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, шт. | |
2.22 | Общая сумма займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс. руб. | |
2.23 | Сумма задолженности по займам, не являющимся микрозаймами, выданным микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс. руб. | |
2.24 | Выручка (не включая сумму налога на добавленную стоимость) от всех видов деятельности, тыс. руб., в том числе: | |
2.24.1 | выручка от микрофинансовой деятельности, тыс. руб. | |
2.24.2 | выручка от уступки прав требования по микрозаймам, тыс. руб. | |
2.24.3 | выручка от прочих направлений деятельности, тыс. руб. | |
2.25 | Чистая прибыль (убыток) по всем видам деятельности, тыс. руб., в том числе: | |
2.25.1 | от микрофинансовой деятельности, тыс. руб. | |
2.26 | Общая сумма обязательств, принятых микрофинансовой организацией на основании заключенных обеспечительных договоров, на конец отчетного периода, тыс. руб. | |
2.27 | Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт., в том числе;: | |
2.27.1 | количество договоров микрозайма, шт. | |
2.28 | Вложения в приобретенные микрофинансовой организацией права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.28.1 | по договорам микрозайма, тыс. руб. | |
2.29 | Сумма денежных средств, уплаченных микрофинансовой организацией за приобретенные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.29.1 | за приобретенные права требования по договорам микрозайма, тыс. руб. | |
2.30 | Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: | |
2.30.1 | ||
2.30.1.1 | по основному долгу, тыс. руб. |
2.31 | Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт. | |
---|---|---|
2.32 | Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.32.1 | по договорам микрозайма, тыс. руб., в том числе: | |
2.32.1.2 | по основному долгу, тыс. руб. | |
2.33 | Сумма денежных средств, полученных микрофинансовой организацией за реализованные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс. руб., в том числе: | |
2.33.1 | за реализованные права требования по договорам микрозайма, тыс. руб. | |
2.34 | Сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которой были приобретены микрофинансовой организацией, тыс. руб., в том числе: | |
2.34.1 | сумма списанной задолженности по договорам микрозайма, тыс. руб., в том числе: | |
2.34.1.1 | по основному долгу, тыс. руб. |
Раздел III. Дополнительные показатели деятельности микрофинансовой организации
Номер строки | Данные для расчета показателя | Сумма, тыс. руб. |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Подраздел 1. Расчет показателя «Собственные средства микрофинансовой организации» (показатель «К» в формуле расчета норматива достаточности собственных средств) | ||
3.1 | Итог раздела III «Капитал и резервы» (именуемого «Целевое финансирование» для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса | |
3.2 | Задолженность микрофинансовой организации по займам и кредитам, удовлетворяющая условиям для расчета норматива достаточности собственных средств (суммы, увеличивающие значение показателя) | |
3.3 | Собственные средства микрофинансовой организации (показатель «К» в формуле расчета норматива достаточности собственных средств) | |
Подраздел 2. Расчет показателя «Активы микрофинансовой организации» (показатель «А» в формуле расчета норматива достаточности собственных средств) | ||
3.4 | Итог раздела I «Внеоборотные активы» бухгалтерского баланса | |
3.5 | ||
3.6 | Показатель «Денежные средства и денежные эквиваленты» бухгалтерского баланса (суммы, уменьшающие значение показателя «А») | |
3.7 | Активы микрофинансовой организации (показатель «А» в формуле расчета норматива достаточности собственных средств) | |
Подраздел 3. Расчет показателя «Ликвидные активы микрофинансовой организации» (показатель «ЛА» в формуле расчета норматива ликвидности) | ||
3.8 | Итог раздела II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса | |
3.9 | Показатель «Запасы» бухгалтерского баланса (суммы, уменьшающие значение показателя «ЛА») | |
3.10 | Показатель «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» бухгалтерского баланса (суммы, уменьшающие значение показателя «ЛА») | |
3.11 | Ликвидные активы микрофинансовой организации (показатель «ЛА» в формуле расчета норматива ликвидности) | |
Подраздел 4. Расчет показателя «Краткосрочные обязательства микрофинансовой организации» (показатель «КО» в формуле расчета норматива ликвидности) | ||
3.12 | Итог раздела V «Краткосрочные обязательства» бухгалтерского баланса | |
3.13 | Показатель «Доходы будущих периодов» бухгалтерского баланса (суммы, уменьшающие значение показателя «КО») | |
3.14 | Показатель «Оценочные обязательства» бухгалтерского баланса (суммы, уменьшающие значение показателя «КО») | |
3.15 | Краткосрочные обязательства микрофинансовой организации (показатель «КО» в формуле расчета норматива ликвидности) | |
Подраздел 5. Долгосрочные обязательства | ||
3.16 | Итог раздела IV «Долгосрочные обязательства» бухгалтерского баланса |
Раздел IV. Фактические значения экономических нормативов
Раздел V. Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских микрозаймов
Номер строки | Категории потребительских микрозаймов | Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских микрозаймов, % | Общая сумма предоставленных потребительских микрозаймов за последний квартал отчетного периода, тыс. руб. | Количество договоров потребительского микрозайма, заключенных за последний квартал отчетного периода, шт. |
---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
5.1 | Потребительские микрозаймы с обеспечением в виде залога | |||
5.2 | Потребительские микрозаймы с иным обеспечением | |||
5.2.1 | до 365 дней включительно | |||
5.2.2 | свыше 365 дней | |||
5.3 | Потребительские микрозаймы без обеспечения (кроме POS-микрозаймов) | |||
5.3.1 | до 30 дней включительно, в том числе: | X | X | X |
5.3.1.1 | ||||
5.3.1.2 | свыше 30 тыс. руб. | |||
5.3.2 | от 31 до 60 дней включительно, в том числе: | X | X | X |
5.3.2.1 | до 30 тыс. руб. включительно | |||
5.3.2.2 | свыше 30 тыс. руб. | |||
5.3.3 | от 61 до 180 дней включительно, в том числе: | X | X | X |
5.3.3.1 | до 30 тыс. руб. включительно | |||
5.3.3.2 | ||||
5.3.3.3 | свыше 100 тыс. руб. | |||
5.3.4 | от 181 дня до 365 дней включительно, в том числе: | X | X | X |
5.3.4.1 | до 30 тыс. руб. включительно | |||
5.3.4.2 | свыше 30 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно | |||
5.3.4.3 | свыше 100 тыс. руб. | |||
5.3.5 | свыше 365 дней., в том числе: | X | X | X |
5.3.5.1 | до 30 тыс. руб. включительно | |||
5.3.5.2 | свыше 30 тыс. руб. до 60 тыс. руб. включительно | |||
5.3.5.3 | свыше 60 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно | |||
5.3.5.4 | свыше 100 тыс. руб. | |||
5.4 | POS-микрозаймы | |||
5.4.1 | до 365 дней включительно, в том числе: | X | X | X |
5.4.1.1 | до 30 тыс. руб. включительно | |||
5.4.1.2 | свыше 30 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно | |||
5.4.1.3 | свыше 100 тыс. руб. | |||
5.4.2 | свыше 365 дней |
______________________________
* Определяется в соответствии с пунктом 5 Указания Банка России от 29 апреля 2014 года № 3249-У «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 июля 2014 года № 32926 («Вестник Банка России» от 9 июля 2014 года № 63).
Раздел VI. Данные о структуре задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам на конец отчетного периода
Номер строки | Категории по продолжительности просроченной задолженности | Задолженность по договорам, заключенным с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями | Задолженность по договорам, заключенным с индивидуальными предпринимателями | Задолженность по договорам, заключенным с юридическими лицами | Задолженность по реструктурированным договорам | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Иные договоры | Договоры, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные договоры | Договоры, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные договоры | Договоры, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные договоры | |||||
Всего | Всего | В сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
6.1 | Задолженность по микрозаймам без просроченных платежей | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.1.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.1.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.2 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.2.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.2.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.3 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.3.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.3.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.4 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.4.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.4.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.5 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.5.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.5.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.6 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.6.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.6.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.7 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.7.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.7.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.8 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.8.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.8.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.9 | Задолженность по микрозаймам с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.9.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.9.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.10 | Задолженность по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода | ||||||||||
6.10.1 | в том числе сумма задолженности по договорам микрозайма | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.10.1.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.10.1.2 | по процентным доходам | ||||||||||
6.10.2 | в том числе сумма задолженности по договорам микрозайма с просроченными платежами свыше 90 дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
6.10.2.1 | по основному долгу | ||||||||||
6.10.2.2 | по процентным доходам |
Раздел VII. Данные о размере сформированных резервов на возможные потери по микрозаймам
Номер строки | Категории микрозаймов по продолжительности просроченной задолженности | Размер резервов на возможные потери по микрозаймам, предоставленным физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями | Размер резервов на возможные потери по микрозаймам, предоставленным индивидуальным предпринимателям | Размер резервов на возможные потери по микрозаймам, предоставленным юридическим лицам | Размер резервов на возможные потери по реструктурированным микрозаймам | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Иные микрозаймы | Микрозаймы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные микрозаймы | Микрозаймы обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные микрозаймы | Микрозаймы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные микрозаймы | |||||
Всего | В сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно | Всего | В сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
7.1 | Микрозаймы без просроченных платежей | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.1.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.1.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.2 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.2.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.2.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.3 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.3.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.3.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.4 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.4.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.4.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.5 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.5.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.5.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.6 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.6.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.6.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.7 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.7.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.7.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.8 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.8.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.8.2 | по процентным доходам | ||||||||||
7.9 | Микрозаймы с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
7.9.1 | по основному долгу | ||||||||||
7.9.2 | по процентным доходам |
Раздел VIII. Информация об операциях с денежными средствами
Номер строки | Наименование показателя | Остаток денежных средств на начало последнего квартала отчетного периода | Поступление денежных средств за последний квартал отчетного периода | Выбытие денежных средств за последний квартал отчетного периода | Остаток денежных средств на конец последнего квартала отчетного периода |
---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
8.1 | Наличные денежные средства | ||||
8.2 | Расчетные счета | ||||
8.3 | Валютные счета |
Руководитель _______________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления отчетности по форме «Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации»
1. Данные в отчете о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период, за исключением и , данные в которых отражаются за последний квартал отчетного периода.
2. В раздела I отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительном документе микрофинансовой организации, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:
регистрационный номер записи в Государственном реестре микрофинансовых организаций, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»;
место нахождения микрофинансовой организации, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительном документе;
адрес фактического нахождения микрофинансовой организации, определяемый основным местом ведения микрофинансовой деятельности с наибольшим объемом выданных микрозаймов;
адрес для получения почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты - актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;
адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на котором размещена копия правил предоставления микрозаймов.
3. В раздела I отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения обо всех обособленных подразделениях микрофинансовой организации, действующих на конец отчетного периода на территории Российской Федерации и за ее пределами. В «Наименование обособленного подразделения» указывается полное наименование обособленного подразделения на русском языке (при наличии) и (или) его номер (при наличии). В «Вид обособленного подразделения» указывается, является ли данное подразделение представительством, филиалом или иным обособленным подразделением.
4. Показатели отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации формируются независимо от организационно-правовой формы и применяемой микрофинансовой организацией системы налогообложения на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных учета займов.
При заполнении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации в случае отсутствия значения показателя по строке ставится ноль (0), при наличии значения данные по суммам заполняются в тысячах рублей, по количеству - в штуках. Все показатели указываются в целых числах. Данные о сумме задолженности отражаются без учета суммы резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного микрофинансовой организацией.
В отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются сведения о микрозаймах, сведения о средствах, привлеченных от юридических и физических лиц, а также иные сведения.
Под онлайн-микрозаймами отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации понимаются микрозаймы, договоры по которым заключены через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» и денежные средства по которым предоставлены физическому лицу в безналичной форме.
Для целей заполнения отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации под процентами понимается любой заранее установленный договором микрозайма доход по микрозайму.
Для целей заполнения отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации под договорами микрозайма, приобретенными микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования, понимаются все договоры микрозайма, которые были заключены иными организациями и по которым были приобретены права требования.
Для целей заполнения отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации под договорами микрозайма, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией, понимаются все договоры микрозайма, которые были заключены иными организациями и по которым были приобретены права требования, а также договоры микрозайма, заключенные микрофинансовой организацией самостоятельно.
5. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражается сумма задолженности по основному долгу по выданным микрофинансовой организацией микрозаймам на конец отчетного периода. В указанную строку не включается сумма задолженности по основному долгу по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договорам уступки прав требования.
6. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражается сумма задолженности по процентам по выданным микрофинансовой организацией микрозаймам на конец отчетного периода. В указанную строку не включается сумма задолженности по процентам по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договорам уступки прав требования.
Информация, указанная в и подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, не включается в подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
7. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается информация о количестве договоров микрозайма, обязательства по которым не были погашены на конец отчетного периода. В указанную строку не включается информация о договорах микрозайма, займа и кредитных договорах, приобретенных микрофинансовой организацией по договорам уступки прав требования.
Информация, указанная в и подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, не включается в подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
8. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается информация о количестве заемщиков по договорам микрозайма, обязательства по которым не были погашены на конец отчетного периода. В указанную строку не включается информация о количестве заемщиков по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договорам уступки прав требования.
Информация, указанная в и подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, не включается в подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
9. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается информация о количестве договоров микрозайма, заключенных микрофинансовой организацией в течение отчетного периода. В данную строку включаются сведения как по действующим договорам микрозайма, так и по договорам микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о количестве договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, приобретенных микрофинансовой организацией по договорам уступки прав требования.
Информация, указанная в и подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, не включается в подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
10. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период. В данную строку включаются сведения как по действующим договорам микрозайма, так и по договорам микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме микрозаймов, займов и кредитов, приобретенных микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
Информация, указанная в и подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, не включается в подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
11. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются сведения о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, полученных микрофинансовой организацией в счет погашения задолженности по основному долгу по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как по действующим договорам микрозайма, так и по договорам микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по начисленным процентам и по неустойке (штрафам и пеням), а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
12. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, полученных микрофинансовой организацией в счет погашения задолженности по начисленным процентам по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как по действующим договорам микрозайма, так и по договорам микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по основному долгу и по неустойке (штрафам и пеням), а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
13. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, полученных микрофинансовой организацией в счет погашения задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как по действующим договорам микрозайма, так и по договорам микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
14. В подраздела 1 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, признанной в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации безнадежной (нереальной к взысканию). В указанную строку не включается информация о сумме, списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
15. В подраздела 2 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается задолженность микрофинансовой организации по основному долгу по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами. В указанную строку не включаются сведения о процентах, начисленных по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, а также задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа и кредитным договорам.
16. В подраздела 2 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается задолженность микрофинансовой организации по процентам, начисленным в соответствии с договорами займа и кредитными договорами, заключенными с юридическими лицами. В указанную строку не включаются сведения о задолженности по основному долгу, а также о задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа и кредитным договорам.
17. В подраздела 2 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество юридических лиц, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как по договорам займа и кредитным договорам, не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа и кредитным договорам, обязательства по которым были погашены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
18. В подраздела 2 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации по договорам займа и кредитным договорам юридическими лицами за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как по договорам займа и кредитным договорам, не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа и кредитным договорам, обязательства по которым были погашены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
19. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается задолженность микрофинансовой организации по основному долгу по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В указанную строку не включаются сведения о процентах, начисленных по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа.
20. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается задолженность микрофинансовой организации по процентам, начисленным в соответствии с договорами займа, заключенными с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В указанную строку не включаются сведения о задолженности по основному долгу и неустойке (штрафах, пенях) по договорам займа.
21. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как по договорам займа., не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа, обязательства по которым были погашены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
22. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации по договорам займа физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как по договорам займа, не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа, обязательства по которым были погашены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
23. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших денежные средства микрофинансовой организации по договорам займа, обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода.
24. В подраздела 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за весь срок действия договора займа, обязательства по которому не погашены на конец отчетного периода.
25. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество договоров займа, не являющихся микрозаймами, заключенных микрофинансовой организацией за отчетный период. В указанной строке указывается информация как по договорам займа, не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа, обязательства по которым были погашены в отчетном периоде. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
26. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма займов, выданных микрофинансовой организацией по договорам займа, информация о которых указана в подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации. В указанной строке указывается информация как по договорам займа, не погашенным на конец отчетного периода, так и по договорам займа, обязательства по которым были погашены в отчетном периоде. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
27. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма задолженности по основному долгу, по начисленным процентам, а также по неустойке (штрафам и пеням), предусмотренным условиями договора займа, информация о которых указана в подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрофинансовой организацией по договору уступки прав требования.
28. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма выручки без учета суммы налога на добавленную стоимость, полученной микрофинансовой организацией по всем видам деятельности за отчетный период.
29. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма чистой прибыли (убытка) микрофинансовой организации, полученной по всем видам деятельности за отчетный период.
30. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма обязательств должника, которые обеспечиваются микрофинансовой организацией способами, предусмотренными главой 23 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, № 32, ст. 3301), в том числе по договорам поручительства (по которым микрофинансовая организация является поручителем), залога (по которым микрофинансовая организация является залогодателем), а также выданными микрофинансовой организацией независимыми гарантиями на конец отчетного периода.
31. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым приобретены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
32. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается остаток по соответствующему субсчету, предназначенному для учета операций по приобретению прав требования, и открытому к счету по учету финансовых вложений.
33. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма денежных средств, уплаченных микрофинансовой организацией за отчетный период за приобретенные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам.
34. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма задолженности по основному долгу, процентам и неустойке (штрафам, пеням) по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией на конец отчетного периода.
35. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией в отчетном периоде.
36. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается остаток задолженности (основной долг, проценты и неустойка (штрафы, пени) на дату уступки прав требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, переданным микрофинансовой организацией другим лицам за отчетный период.
37. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма денежных средств, полученных микрофинансовой организацией за отчетный период за реализованные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам.
38. В подраздела 4 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией, признанной в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации безнадежной (нереальной к взысканию).
39. и отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации заполняются в соответствии с Числовыми значениями и порядком расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 марта 2012 года № 42н «Об утверждении числовых значений и порядка расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 мая 2012 года № 24300 (Российская газета от 15 июня 2012 года).
В том случае, если микрофинансовая организация в отчетном периоде погасила свои обязательства по займам и (или) кредитам, привлеченным от физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, и на конец отчетного периода у нее отсутствует задолженность по займам и (или) кредитам, привлеченным от физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, то микрофинансовая организация рассчитывает значения экономических нормативов и заполняет и отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации до конца календарного года.
Начиная с календарного года, следующего за годом в котором микрофинансовая организация погасила свои обязательства по привлеченным средствам, микрофинансовая организация заполняет только отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, а в и раздела IV отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывает значение «-».
При возникновении ситуации, когда при расчете значения экономического норматива текущей ликвидности микрофинансовой организации возникает нулевое значение краткосрочных обязательств микрофинансовой организации, что препятствует корректному расчету экономического норматива текущей ликвидности микрофинансовой организации, в раздела IV отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается значение «-».
40. В отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации расчет средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов производится по категориям потребительских микрозаймов. Средневзвешенное значение полной стоимости потребительских микрозаймов по каждой категории рассчитывается только в случае выдачи в отчетном периоде потребительского микрозайма данной категории. Значение отражается в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу) и рассчитывается по каждой категории потребительских микрозаймов по следующей формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ... + Vn х Pn): (V1 + V2 + ... + Vn),
Pav - средневзвешенное значение полной стоимости потребительских микрозаймов соответствующей категории потребительских микрозаймов;
V1, V2, Vn - сумма микрозайма по договору потребительского микрозайма по n-й сделке, совершенной в последнем квартале отчетного периода;
Р1, Р2, ... Рn - полная стоимость потребительских микрозаймов соответствующей категории потребительских микрозаймов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673; 2014, № 30, ст. 4230) в договоре потребительского микрозайма, заключенном в последнем квартале отчетного периода.
POS-микрозаймами являются целевые потребительские микрозаймы без обеспечения, предоставленные путем перечисления денежных средств торгово-сервисному предприятию (далее - ТСП) в счет оплаты товаров (услуг) ТСП.
Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов используются данные по договорам потребительского микрозайма, заключенным в последнем квартале отчетного периода.
В отдельных графах указываются общая сумма денежных средств в тысячах рублей, предоставленная микрофинансовой организацией за последний квартал отчетного периода по заключенным в нем договорам потребительского микрозайма, и количество договоров потребительского микрозайма, заключенных за последний квартал отчетного периода.
41. При заполнении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации сумма задолженности по основному долгу и процентным доходам по соответствующей категории указывается без учета резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного микрофинансовой организацией. Значение отражается с точностью до трех десятичных знаков.
42. В раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации отражаются данные о структуре задолженности по микрозаймам, предоставленным физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, а также реструктурированным микрозаймам, на конец отчетного периода в зависимости от продолжительности просроченной задолженности. В указанные строки не включается информация о договорах микрозайма, займа и кредитных договорах, приобретенных по договору уступки прав требования, а также заключенных микрофинансовой организацией до внесения сведений о ней в государственный реестр микрофинансовых организаций.
Сумма задолженности по категориям, указанным в раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, включает задолженность по основному долгу и по начисленным процентным доходам по процентной ставке, установленной в договоре. В сумму задолженности по каждой категории микрозаймов не включается задолженность по неустойке (штрафам и пеням). Сумма задолженности по основному долгу и по процентным доходам указывается раздельно в соответствующих строках категорий.
Реструктурированной считается задолженность по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, по которым в отчетном периоде изменены условия погашения (возврата), при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства в более благоприятном режиме, в том числе увеличен срок договора, предоставлена отсрочка платежей, уменьшена процентная ставка.
43. В раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются данные о задолженности, включая просроченную, по основному долгу и процентным доходам по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным по договору уступки прав требования. В указанные строки не включается сумма задолженности по неустойке (штрафам и пеням).
В графах 11 и 12 раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается информация о задолженности по основному долгу и процентным доходам реструктурированной микрофинансовой организацией по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным по договору уступки прав требования.
Информация, указанная в и раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, включается в состав информации, указанной в и раздела VI отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации.
44. В отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указывается сумма резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного на конец отчетного периода по основному долгу и начисленным процентам по договорам микрозайма в соответствии с требованиями Указания Банка России от 14 июля 2014 года № 3321-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2014 года № 33520 («Вестник Банка России» от 3 сентября 2014 года № 78). Значение отражается с точностью до трех десятичных знаков.
45. В разделе VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются следующие данные в валюте Российской Федерации:
остаток наличных денежных средств в кассе на начало последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, поступивших в кассу, в течение последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, выданных из кассы, в течение последнего квартала отчетного периода и остаток наличных денежных средств в кассе на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета микрофинансовой организации;
остаток денежных средств на расчетных и валютных счетах на начало последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, поступивших на расчетные и валютные счета в течение последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, перечисленных с расчетных и валютных счетов в течение последнего квартала отчетного периода, и остаток денежных средств на расчетных и валютных счетах на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета микрофинансовой организации.
При наличии остатков денежных средств в иностранной валюте в кассе микрофинансовой организации и на ее банковских счетах на начало и (или) конец отчетного периода, а также если в последнем квартале отчетного периода имели место операции с иностранной валютой, то остатки денежных средств на начало и конец последнего квартала отчетного периода отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату начала и окончания последнего квартала отчетного периода соответственно. Сведения о поступлении и выбытии денежных средств отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату совершения операции.
В «Расчетные счета» раздела VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации.
В строке «Валютные счета» раздела VIII отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.
Приложение 2
к Банка России
от 11 марта 2016 г. № 3979-У
«О формах, сроках и порядке составления
и представления в Банк России
документов, содержащих отчет о
микрофинансовой деятельности и
отчет о персональном составе
руководящих органов
микрофинансовой организации»
Отчет
о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации
по состоянию на “___”__________ г.
Код формы по ОКУД 0420841
Годовая/На нерегулярной основе
Раздел I. Общие сведения о микрофинансовой организации
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1.1 | Полное фирменное наименование микрофинансовой организации | |
1.2 | Код организационно-правовой формы микрофинансовой организации по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ) | |
1.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрофинансовой организации | |
1.4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации | |
1.5 | Регистрационный номер в государственном реестре микрофинансовых организаций |
Раздел II. Сведения о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации
Номер строки | Наименование строки | Сведения о лицах, входящих в персональный состав руководящих органов микрофинансовой организации |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Подраздел 1. Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени микрофинансовой организации | ||
2.1 | Фамилия, имя, отчество | |
2.2 | Дата рождения | |
2.3 | Гражданство | |
2.4 | ||
2.5 | Адрес места регистрации | |
2.6 | Адрес места жительства | |
2.7 | ||
2.8 | Наименование должности | |
2.9 | ||
Подраздел 2. Сведения о персональном составе органов управления микрофинансовой организации (при наличии) | ||
2.10 | Фамилия, имя, отчество | |
2.11 | Дата рождения | |
2.12 | Гражданство | |
2.13 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.14 | Адрес места регистрации | |
2.15 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.16 | Наименование должности | |
2.17 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
Подраздел 3. Сведения о лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ними договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) микрофинансовой организации, имеют право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал микрофинансовой организации | ||
2.18 | Полное фирменное наименование организации на русском языке или фамилия, имя, отчество физического лица | |
2.19 | Дата рождения (для физического лица) | |
2.20 | Гражданство (для физического лица) | |
2.21 | Данные документа, удостоверяющего личность (для физического лица) | |
2.22 | Место нахождения (для юридического лица), адрес места регистрации (страна, город или населенный пункт) (для физического лица) | |
2.23 | Адрес для направления почтовой корреспонденции | |
2.24 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.25 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации | |
2.26 | Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал микрофинансовой организации, которым имеет право распоряжаться лицо | |
Подраздел 4. Сведения о специальном должностном лице микрофинансовой организации, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | ||
2.27 | Фамилия, имя, отчество | |
2.28 | Дата рождения | |
2.29 | Гражданство | |
2.30 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.31 | Адрес места регистрации | |
2.32 | Адрес места жительства | |
2.33 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.34 | Наименование должности | |
2.35 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.36 | Сведения об образовании | |
2.37 | Опыт работы |
Руководитель ______________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления отчетности по форме «Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации»
1. Сведения в о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода или на дату изменения сведений.
2. В отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительном документе микрофинансовой организации, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:
полное фирменное наименование микрофинансовой организации на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе;
код организационно-правовой формы микрофинансовой организации согласно Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ);
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрофинансовой организации - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
регистрационный номер записи в Государственном реестре микрофинансовых организаций, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
3. В отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации:
Если член органа управления не является работником микрофинансовой организации, в , и указывается его отношение к этой организации (например, учредитель, представитель учредителя).
5. В раздела II отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации указываются сведения обо всех лицах, имеющих право прямо или косвенно распоряжаться 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал микрофинансовой организации.
6. В раздела II отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации указываются:
в - сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие и название учебного заведения (при наличии). Если указанное образование отсутствует, то в строке 2.36 ставится символ «-»;
в - периоды работы руководителем отдела (или иного подразделения) некредитной финансовой организации или на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.
Обзор документа
Обновлен порядок составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых организаций. Речь идет об отчете о микрофинансовой деятельности и отчете о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации.
В частности, в состав отчета о микрофинансовой деятельности включен новый раздел, содержащий информацию об операциях с денежными средствами.
Определен порядок составления указанных отчетов. Изменены сроки представления отчета о персональном составе руководящих органов. Прописаны сроки подачи исправленной отчетности в случае обнаружения ошибок в ранее представленной.
Указание вступает в силу через 10 дней после его официального опубликования. С 29 марта 2016 г. оно применяется микрофинансовыми организациями независимо от их вида (микрофинансовая или микрокредитная компания).
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрокредитной компании - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрокредитной компании - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
регистрационный номер записи в государственном реестре микрокредитных организаций, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
место нахождения и адрес микрокредитной компании, определяемые местом государственной регистрации юридического лица и указанные в его учредительном документе;
адрес фактического нахождения микрокредитной компании, определяемый основным местом ведения микрофинансовой деятельности с наибольшим объемом выданных микрозаймов;
адрес для получения почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты - актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;
адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", на котором размещена копия правил предоставления микрозаймов.
дата открытия счета в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;
процентная ставка согласно договору об открытии счета.
14. В строке 2.7 подраздела 1 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по основному долгу по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по начисленным процентным доходам и по неустойке (штрафам и пеням) по договорам микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам онлайн-микрозайма Сумма, указанная в строке 2.7 подраздела 1 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.7.1 подраздела 1 раздела II Отчета, или равна ей.
15. В строке 2.8 подраздела 1 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по начисленным процентам по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по основному долгу и по неустойке (штрафам и пеням) по договорам микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам онлайн-микрозайма. Сумма, указанная в строке 2.8 подраздела 1 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.8.1 подраздела 1 раздела II Отчета, или равна ей.
16. В строке 2.9 подраздела 1 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по основному долгу и процентным доходам по договорам микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам онлайн-микрозайма. Сумма, указанная в строке 2.9 подраздела 1 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.9.1 подраздела 1 раздела II Отчета, или равна ей.
17. В строке 2.10 подраздела 1 раздела II Отчета указывается сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, признанной в соответствии с законодательством Российской Федерации безнадежной (нереальной к взысканию). В указанную строку не включается информация о сумме задолженности, списанной за отчетный период по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме задолженности, списанной за отчетный период по договорам онлайн-микрозайма. Сумма, указанная в строке 2.10 подраздела 1 раздела II Отчета, должна быть больше значения, указанного в строке 2.10.1 подраздела 1 раздела II Отчета, или равна ему. Сумма, указанная в строке 2.10.1 подраздела 1 раздела II Отчета, должна быть больше значения, указанного в строке 2.10.1.1 подраздела 1 раздела II Отчета, или равна ему.
18. В строке 2.11 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма задолженности по основному долгу по выданным микрокредитной компанией онлайн-микрозаймам на конец отчетного периода. В указанную строку не включается сумма задолженности по процентным доходам по договорам онлайн-микрозайма, сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также сумма задолженности по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.11 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.11.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
19. В строке 2.12 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма задолженности по процентным доходам по выданным микрокредитной компанией онлайн-микрозаймам на конец отчетного периода. В указанную строку не включается сумма задолженности по основному долгу по договорам онлайн-микрозайма, сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также сумма задолженности по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.12 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.12.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
20. В строке 2.13 подраздела 2 раздела II Отчета указывается информация о количестве договоров онлайн-микрозайма, обязательства по которым не были погашены на конец отчетного периода. В указанную строку не включается информация о договорах микрозайма, займа и кредитных договорах, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о договорах микрозайма, не являющихся договорами онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией самостоятельно. Количество договоров, указанных в строке 2.13 подраздела 2 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров, указанных в строке 2.13.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равно ему.
21. В строке 2.14 подраздела 2 раздела II Отчета указывается информация о количестве заемщиков по договорам онлайн-микрозайма, обязательства по которым не были погашены на конец отчетного периода. В указанную строку не включается информация о количестве заемщиков по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о количестве заемщиков по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Количество заемщиков, указанных в строке 2.14 подраздела 2 раздела II Отчета, должно быть больше количества заемщиков, указанных в строке 2.14.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равно ему.
22. В строке 2.15 подраздела 2 раздела II Отчета указывается информация о количестве договоров онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией в отчетном периоде. В данную строку включаются сведения как о договорах онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией в отчетном периоде, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией в отчетном периоде, но по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о количестве договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о количестве договоров микрозайма, не являющихся договорами онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией самостоятельно. Количество договоров, указанных в строке 2.15 подраздела 2 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров, указанных в строке 2.15.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равно ему.
23. В строке 2.16 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма онлайн-микрозаймов, выданных микрокредитной компанией за отчетный период. В данную строку включаются сведения как о договорах онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией в отчетном периоде, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах онлайн-микрозайма, заключенных микрокредитной компанией в отчетном периоде, но по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме микрозаймов, займов и кредитов, приобретенных микрокредитной компанией по договору уступки прав требования, а также информация о сумме микрозаймов, не являющихся онлайн-микрозаймами, выданных микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.16 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.16.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
24. В строке 2.17 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по основному долгу по договорам онлайн-микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах онлайн-микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах онлайн-микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по начисленным процентным доходам и по неустойке (штрафам и пеням) по договорам онлайн-микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.17 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.17.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
25. В строке 2.18 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по начисленным процентам по договорам онлайн-микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах онлайн-микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах онлайн-микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по основному долгу и по неустойке (штрафам и пеням) по договорам онлайн-микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.18 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.18.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
26. В строке 2.19 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, полученных микрокредитной компанией в счет погашения задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам онлайн-микрозайма, в том числе не погашенным в установленный срок. В данную строку включаются сведения как о договорах онлайн-микрозайма, по которым на последний календарный день отчетного периода обязательства не погашены, так и о договорах онлайн-микрозайма, по которым в течение отчетного периода заемщики полностью погасили свои обязательства. В указанную строку не включается информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентным доходам по договорам онлайн-микрозайма, информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также информация о сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества, поступивших в счет погашения задолженности по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.19 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.19.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
27. В строке 2.20 подраздела 2 раздела II Отчета указывается сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам онлайн-микрозайма, признанной в соответствии с законодательством Российской Федерации безнадежной (нереальной к взысканию). В указанную строку не включается информация о сумме задолженности, списанной за отчетный период по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования, а также по договорам микрозайма, не являющимся договорами онлайн-микрозайма, заключенным микрокредитной компанией самостоятельно. Сумма, указанная в строке 2.20 подраздела 2 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.20.1 подраздела 2 раздела II Отчета, или равна ей.
28. В строке 2.21 подраздела 3 раздела II Отчета указывается сумма задолженности микрокредитной компании по основному долгу по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами. В указанную строку не включаются сведения о процентах, начисленных по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, а также сведения о задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами. Сумма, указанная в строке 2.21 подраздела 3 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.21.1 подраздела 3 раздела II Отчета, или равна ей.
29. В строке 2.22 подраздела 3 раздела II Отчета указывается сумма задолженности микрокредитной компании по процентам, начисленным в соответствии с договорами займа и кредитными договорами, заключенными с юридическими лицами. В указанную строку не включаются сведения о задолженности по основному долгу, а также о задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами. Сумма, указанная в строке 2.22 подраздела 3 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.22.1 подраздела 3 раздела II Отчета, или равна ей.
30. В строке 2.23 подраздела 3 раздела II Отчета указывается количество юридических лиц, предоставивших микрокредитной компании денежные средства по договорам займа и кредитным договорам. В указанную строку включаются сведения как о договорах займа и кредитных договорах, заключенных с юридическими лицами в отчетном периоде, обязательства по которым не погашенным на конец отчетного периода, так и о договорах займа и кредитных договорах, заключенных с юридическими лицами в отчетном периоде, обязательства по которым были погашены микрокредитной компанией в отчетном периоде. Количество юридических лиц, указанных в строке 2.23 подраздела 3 раздела II Отчета, должно быть больше количества юридических лиц, указанных в строке 2.23.1 подраздела 3 раздела II Отчета, или равно ему.
31. В строке 2.24 подраздела 3 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств, полученных микрокредитной компанией по договорам займа и кредитным договорам от юридических лиц за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как о договорах займа и кредитных договорах, заключенных с юридическими лицами, обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода, так и о договорах займа и кредитных договорах, заключенных с юридическими лицами, обязательства по которым были погашены микрокредитной компанией в отчетном периоде. Сумма, указанная в строке 2.24 подраздела 3 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.24.1 подраздела 3 раздела II Отчета, или равна ей.
32. В строке 2.25 подраздела 4 раздела II Отчета указывается сумма задолженности микрокредитной компании по основному долгу по договорам займа, заключенным с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами). В указанную строку не включаются сведения о процентах, начисленных по договорам займа, заключенным с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), а также сведения о задолженности по неустойке (штрафам и пеням) по договорам займа, заключенным с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами). Сумма, указанная в строке 2.25 подраздела 4 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.25.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равна ей.
33. В строке 2.26 подраздела 4 раздела II Отчета указывается сумма задолженности микрокредитной компании по процентам, начисленным в соответствии с договорами займа, заключенными с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами). В указанную строку не включаются сведения о задолженности по основному долгу и по неустойке (штрафам, пеням) по договорам займа, заключенным с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами). Сумма, указанная в строке 2.26 подраздела 4 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.26.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равна ей.
34. В строке 2.27 подраздела 4 раздела II Отчета указывается количество договоров займа, заключенных микрокредитной компанией с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), за отчетный период. Количество договоров, указанных в строке 2.27 подраздела 4 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров, указанных в строке 2.27.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равно ему.
35. В строке 2.28 подраздела 4 раздела II Отчета указывается количество физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), предоставивших микрокредитной компании денежные средства по договорам займа за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как о договорах займа, заключенных с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода, так и о договорах займа, заключенных с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), обязательства по которым были погашены микрокредитной компанией в отчетном периоде. Количество физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, указанных в строке 2.28 подраздела 4 раздела II Отчета, должно быть больше количества физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, указанных в строке 2.28.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равно ему.
36. В строке 2.29 подраздела 4 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств, полученных микрокредитной компанией по договорам займа от физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), за отчетный период. В указанную строку включаются сведения как о договорах займа, заключенных с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода, так и о договорах займа, заключенных с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), обязательства по которым были погашены микрокредитной компанией в отчетном периоде. Сумма, указанная в строке 2.29 подраздела 4 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.29.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равна ей.
37. В строке 2.30 подраздела 4 раздела II Отчета указывается количество физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), предоставивших денежные средства микрокредитной компании по договорам займа, заключенным с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися учредителями (участниками, акционерами), обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода. Количество физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, указанных в строке 2.30 подраздела 4 раздела II Отчета, должно быть больше количества физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, указанных в строке 2.30.1 подраздела 4 раздела II Отчета, или равно ему.
38. В строке 2.31 подраздела 5 раздела II Отчета указывается количество договоров займа, не являющихся договорами микрозайма, заключенных микрокредитной компанией за отчетный период. В данной строке указывается информация как о договорах займа, заключенных в отчетном периоде, обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода, так и о договорах займа, заключенных в отчетном периоде, но обязательства по которым были погашены в отчетном периоде. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Количество договоров, указанных в строке 2.31 подраздела 5 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров, указанных в строке 2.31.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равно ему.
39. В строке 2.32 подраздела 5 раздела II Отчета указывается общая сумма выданных микрокредитной компанией займов по договорам займа, не являющимся договорами микрозайма, информация о которых указана в строке 2.31 подраздела 5 раздела II Отчета. В данной строке указывается информация как о договорах займа, заключенных в отчетном периоде, обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода, так и о договорах займа, заключенных в отчетном периоде, но обязательства по которым были погашены в отчетном периоде. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.32 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.32.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
40. В строке 2.33 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, не являющимся договорами микрозайма, заключенным микрокредитной компанией. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.33 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.33.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
41. В строке 2.34 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма задолженности по начисленным процентам по договорам займа, не являющимся договорами микрозайма, заключенным микрокредитной компанией. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.34 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.34.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
42. В строке 2.35 подраздела 5 раздела II Отчета указывается количество заемщиков по договорам займа, не являющимся договорами микрозайма, по которым на конец отчетного периода обязательства не погашены. В данную строку не включается информация о договорах займа, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.35 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в Отчета указывается сумма обязательств должника на конец отчетного периода, которые обеспечиваются микрокредитной компанией способами, предусмотренными главой 23 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301), в том числе по договорам поручительства (по которым микрокредитная компания является поручителем), залога (по которым микрокредитная компания является залогодателем), а также выданными микрокредитной компанией независимыми гарантиями.
46. В строке 2.39 подраздела 5 раздела II Отчета указывается количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, приобретенных микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Количество договоров, указанных в строке 2.39 подраздела 5 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров, указанных в строке 2.39.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равно ему.
47. В строке 2.40 подраздела 5 раздела II Отчета указывается остаток по соответствующему субсчету, предназначенному для учета операций по приобретению прав требования и открытому к счету по учету финансовых вложений. Сумма, указанная в строке 2.40 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.40.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
48. В строке 2.41 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств, уплаченных микрокредитной компанией за отчетный период за приобретенные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам. Сумма, указанная в строке 2.41 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.41.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
49. В строке 2.42 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма задолженности на конец отчетного периода по основному долгу, процентным доходам и неустойке (штрафам, пеням) по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.42 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.42.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей. Сумма, указанная в строке 2.42.1 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.42.1.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
50. В строке 2.43 подраздела 5 раздела II Отчета указываются все договоры микрозайма, в том числе онлайн-микрозайма, которые были заключены иными микрофинансовыми организациями и по которым были приобретены права требования, а также договоры микрозайма, в том числе онлайн-микрозайма, заключенные микрокредитной компанией самостоятельно (далее - договоры микрозайма, займа и кредитные договоры, права требования по которым были уступлены микрокредитной компанией) в отчетном периоде. Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрокредитной компанией, указанных в строке 2.43 подраздела 5 раздела II Отчета, должно быть больше количества договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрокредитной компанией, указанных в строке 2.43.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равно ему.
51. В строке 2.44 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма задолженности заемщиков (основной долг, процентные доходы и неустойка (штрафы, пени) на дату уступки прав требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, переданным микрокредитной компанией другим лицам за отчетный период. Сумма, указанная в строке 2.44 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.44.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей. Сумма, указанная в строке 2.44.1 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.44.1.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
52. В строке 2.45 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма денежных средств, полученных микрокредитной компанией за отчетный период за реализованные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам. Сумма, указанная в строке 2.45 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.45.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
53. В строке 2.46 подраздела 5 раздела II Отчета указывается сумма списанной за отчетный период задолженности, признанной в соответствии с законодательством Российской Федерации безнадежной (нереальной к взысканию), по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, приобретенным микрокредитной компанией по договорам уступки прав требования. Сумма, указанная в строке 2.46 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.46.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей. Сумма, указанная в строке 2.46.1 подраздела 5 раздела II Отчета, должна быть больше суммы, указанной в строке 2.46.1.1 подраздела 5 раздела II Отчета, или равна ей.
54. В строке 2.47 подраздела 5 раздела II Отчета указывается задолженность микрокредитной компании по займам и кредитам, удовлетворяющим условиям для расчета норматива достаточности собственных средств, установленным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 марта 2012 года N 42н "Об утверждении числовых значений и порядка расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 мая 2012 года N 24300 (далее - приказ Минфина России от 30 марта 2012 года N 42н).
55. При заполнении раздела II Отчета в случае отсутствия значения показателя ставится символ "0" (ноль), при наличии значения данные по суммам приводятся в тысячах рублей с округлением по математическому методу, данные по количеству - в штуках, единицах или человеках. Все показатели указываются в целых числах. Данные о сумме задолженности отражаются без учета суммы резерва на возможные потери, сформированного микрокредитной компанией.
56. При заполнении раздела III Отчета до 31 декабря 2017 года в строках 3.1 и 3.9 указываются фактические значения экономических нормативов, рассчитанных в соответствии с порядком, утвержденным приказом Минфина России от 30 марта 2012 года N 42н.
С 1 января 2018 года в разделе III Отчета указываются фактические значения экономических нормативов, рассчитанных в соответствии с требованиями Указания Банка России от 24 мая 2017 года N 4384-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2017 года N 47093.
В случае отсутствия значения показателя ставится символ "0" (ноль). При наличии значения данные по долям ставятся в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.
57. При заполнении раздела IV Отчета сумма задолженности по основному долгу и процентным доходам по соответствующей категории указывается без учета резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного микрокредитной компанией. Значение отражается в тысячах рублей, в целых числах с округлением по математическому методу. В случае отсутствия значения показателя ставится символ "0" (ноль).
В разделе IV Отчета указывается сумма задолженности по основному долгу и процентным доходам на отчетную дату по договорам микрозайма, заключенным микрокредитной компанией или приобретенным по договорам уступки права требования. В указанную сумму задолженности не включается сумма задолженности по неустойке (штрафам и пеням), не установленной в договоре микрозайма. Сумма задолженности по основному долгу и по процентным доходам указывается раздельно в соответствующих строках категорий.
58. В разделе V Отчета указывается сумма резерва на возможные потери по микрозаймам, сформированного на конец отчетного периода по основному долгу и начисленным процентам по договорам микрозайма в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от 28 июня 2016 года N 4054-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 июля 2016 года N 43023.
Значение отражается в тысячах рублей, в целых числах с округлением по математическому методу. В случае отсутствия значения показателя ставится символ "0" (ноль).